The Internal Revenue Service krever at arbeidsgivere og finansinstitusjoner utsteder W-2- og 1099-R-skjemaer i tide slik at skattebetalerne kan finne ut sine skatter og arkivere, men hvis du ikke kan vente på W-2 eller 1099-R (eller hvis du ikke får tilsendt en), kan du sende inn ved hjelp av IRS-skjema 4852 og siste utbetalingsslipp fra året før som en erstatning.
Skjema 4852
IRS-skjemaet 4852 passer for tilfeller der ingen W-2 eller 1099-R kommer, eller hvis skjemaene som kommer er feil. IRS ber om at dette skjemaet kun brukes etter mislykkede forsøk på å hente W-2 eller 1099-R; skattemyndighetene vil faktisk hjelpe skattebetalere med å få skatteskjemaene sine fra arbeidsgivere eller finansinstitusjoner hvis skjemaene ikke har ankommet innen februar måned. Form 4852 er med andre ord ikke utformet for å gi skattebetalere muligheten til å få refusjon raskere, men er den alternative måten å sende inn når skjemaer ikke leveres i tide.
Potensielle problemer
Din siste lønnsslipp inneholder kanskje ikke all informasjonen du trenger for å sende inn skatt, sier TurboTax. Å skynde seg å betale skatten i et forsøk på å få tak i selvangivelsen raskere er kanskje ikke engang mulig, siden skattesesongen (perioden der skattemyndighetene behandler refusjoner) vanligvis ikke er før sent i januar. På dette tidspunktet vil du sannsynligvis allerede ha mottatt skjemaene dine fra arbeidsgiveren din. Videre, hvis du sender inn skatten din med skjema 4852 og lønnsslippen din, men senere mottar skatteskjemaene og beløpene er forskjellige fra det du sendte inn, må du sende inn en endret selvangivelse med et IRS-skjema 1040X.
Fullføre skjema 4852
Bruk År-til-dato (YTD)-informasjonen på utbetalingsslippen for å fylle ut dette skjemaet.
Personlig informasjon
Toppen av skjema 4852 krever din personlige informasjon inkludert:
- Ditt fulle navn
- Ditt personnummer
- Din adresse
Forklaring til skjema 4852
I neste avsnitt oppgir du hvilket år skatteskjemaet er for - dette er vanligvis året før med mindre du sender inn restskatt. Du må også bekrefte i denne delen at du enten ikke var i stand til å få skatteskjemaer fra din arbeidsgiver eller finansinstitusjon eller at du mottok feil skjemaer. Denne delen krever også at du bekrefter at du kontaktet skattemyndighetene før innlevering for å varsle dem om dette problemet.
Informasjon fra betalingsstub
Skriv nøye inn informasjonen fra lønnsslippen din i den nederste halvdelen av skjema 4852. Først må du skrive inn navn, adresse og skatte-ID-nummer (hvis kjent) for din arbeidsgiver. Deretter legger du til den gjenværende informasjonen fra lønnsslippen din, og merker at den øverste delen er for ansatte som skal motta W-2-skjemaer og den andre delen er for skattebetalere som skal motta en 1099-R. Den andre delen for 1099-R bør ikke fylles ut hvis du bare mangler en W-2 og ikke har 1099-R-skjemaer. I fravær av en W-2, skriv inn denne informasjonen:
- Lønn, tips og annen kompensasjon
- Trygdelønninger
- Medicine lønn og tips
- Trygdtips
- Federal inntektsskatt tilbakeholdt
- Statlig inntektsskatt tilbakeholdt
- Tilbakeholdt lokal inntektsskatt
- Trygdeavgift tilbakeholdt
- Medicare skatt tilbakeholdt
Sertifisering av informasjonen din
Under lønns- og skatteinformasjonen må du gi en forklaring på hvordan du kom frem til beløpene som er oppført ovenfor. Dette kan være en erklæring så enkel som "Beløp hentet fra siste lønnsslipp på (skatteår)." Før du signerer skjemaet, må du også beskrive innsatsen du har gjort for å få W-2 fra arbeidsgiveren din.
Signer og send
Det er viktig å merke seg at IRS ikke vil godta skjema 4852 elektronisk; den må sendes i posten. Inkluder skjemaet med resten av skattedokumentene dine. Rådfør deg med en skatteekspert hvis du har flere spørsmål angående innlevering med et skjema 4852.
