Å opprette en legat er ikke bare for større organisasjoner. Selv små organisasjoner kan dra nytte av disse økonomiske kontoene. Gaver lar ideelle organisasjoner forberede seg på fremtidige økonomiske behov.
Forstå begavelser
En begavelse er en spesifikk type økonomisk redskap for ideelle organisasjoner. Disse midlene er begrenset, noe som betyr at bare rentene som skapes av fondet kan brukes. De viktigste investeringene forblir på kontoen for å sikre at fondet forblir på plass på lang sikt. De fleste legater begrenser også mengden av inntektene fra fondet som kan brukes. Et vanlig eksempel er at bare fem prosent kan brukes mens det resterende beløpet settes tilbake i legatet for å legge til hovedstolen. Skaperne av legatet har som mål å sikre at det meste av midlene brukes til å hjelpe organisasjonen med å finansiere behovet på lang sikt.
En rekke finansielle fagfolk kan administrere denne typen fond. Oftest kan ideelle organisasjoner bruke pengeforv altere til å føre tilsyn med ledelsen og investere i fondet. Disse fagpersonene vil investere midlene slik fondets charter tilsier, hvis det gjør det, i aksjer, obligasjoner og i andre investeringstyper.
Opprett et gavefond
Alle som driver en ideell organisasjon kan opprette et gavefond for den organisasjonen. Før du faktisk åpner legatet, bør du vurdere målene for legatet.
- Hvordan vil legatet bli finansiert? Hvilken del av innsamlingsinnsatsen vil organisasjonen sette inn mot begavelsen som hovedinvestering?
- Hvor mye trenger organisasjonen å tjene på legatet på årsbasis?
Finn ut hvor mye organisasjonen trenger å legge inn i begavelsen for å nå sine nødvendige forbruksmål. For å gjøre dette må du bestemme hvilken prosentandel av den opptjente renten som vil være tilgjengelig for organisasjonen hvert år, for eksempel fem prosent. Bestem deretter hvor mye penger legatet må ha som hovedstol for å produsere nok inntekt for organisasjonens behov. Hvis legatet trenger å produsere 20 prosent av organisasjonens finansiering, for eksempel av den 1 millionen som organisasjonen trenger årlig, trenger legatet en saldo på minst 4 millioner dollar for å skape de nødvendige 200 000 dollarene.
Det er viktig å merke seg at det er sjelden at en begavelse er den eneste kilden til midler for organisasjonen. I de fleste tilfeller vil begavelsen være en av flere økonomiske midler organisasjonen bruker, kombinert med innsamlingsarbeid, for å forsørge seg selv.
Flere vurderinger
Styret i den ideelle organisasjonen må godta ulike vilkår for kontoen. Deretter kan begavelsen initieres ved hjelp av en pengeforv alter eller annen finansinstitusjon. Mens midlene for å åpne legatet kan være et hvilket som helst beløp, tar prosessen med å bygge en betydelig legat ofte tid. Styret må også fastsette vilkårene for legatet i en juridisk bindende kontrakt som skal inneholde:
- Hva skal legatet navngis (ofte etter den største bidragsyteren)
- Hvilke begrensninger legatet vil ha
- Retningslinjene for hvor mye interesse som vil være tilgjengelig for organisasjonen årlig
- Hvordan styret kan tappe penger i en nødssituasjon
Legatet kan være en del av ditt nåværende selskap, men det kan også bli dets eget ideelle selskap, avhengig av styrets retningslinjer. Diskuter disse alternativene med en advokat eller en ideell økonomisjef før du tar avgjørelser.
Når styret i den ideelle organisasjonen godtar vilkårene for legatet, kan juridiske skritt tas for å opprette legatet. Denne prosessen innebærer ganske enkelt å åpne kontoen hos en finansinstitusjon som skal forv alte midlene og investeringen på riktig måte.
Det er tilrådelig at når du oppretter en legat, benyttes en profesjonell organisasjon til å administrere investeringene av midlene. Denne organisasjonen bør være en tredjepartsorganisasjon som ikke er direkte knyttet til organisasjonen på noen måte. Organisasjonens pengeforv alter må administrere alle aspekter av begavelsen, inkludert juridiske krav, beskatning og uttak og bidrag.
